个税/税后工资计算器
输入税前月工资、五险一金和专项附加扣除，按最新7级超额累进税率表计算当月个税和税后到手工资；另支持全年一次性奖金“单独计税”与“并入综合所得”两种方式对比，自动推荐更省税的方案。
免费在线工具
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使用说明
- 切换到“月度税后工资”标签，输入税前月工资和五险一金个人缴纳合计（不确定具体金额可用“社保缴费基数工资计算器”先算出）
- 展开“专项附加扣除”按实际情况勾选/填写子女教育、继续教育、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、婴幼儿照护六项，工具自动累加月度扣除额
- 结果区实时显示当月个税、适用税率档位和税后到手工资
- 切换到“年终奖对比”标签，输入全年一次性奖金金额和奖金外的全年应纳税所得额，工具会分别按“单独计税”和“并入综合所得”计算应纳税额，并标注哪种方式更省税
- 点击“加载示例数据”快速体验完整计算流程
功能介绍
- 内置2019年起施行的综合所得7级超额累进税率表（3%~45%），自动匹配应纳税所得额对应档位和速算扣除数
- 专项附加扣除支持子女教育、继续教育、住房贷款利息、住房租金（按城市分档800/1100/1500元）、赡养老人（1500/3000元）、3岁以下婴幼儿照护六大类，逐项可调
- 差异化功能：全年一次性奖金自动对比“单独计税”与“并入综合所得”两种法定计税方式的实际税额，直接告诉你哪种更省钱、能多拿多少
- 五险一金个人缴纳部分作为独立输入项，可结合本站“社保缴费基数工资计算器”先算出准确金额再填入
- 纯前端计算，所有工资、奖金数据不上传、不留存
使用场景
入职谈薪估算到手工资
拿到 offer 后想知道税前月薪对应的实际到手金额，快速估算不同 offer 之间税后收入的真实差距
年终奖发放前做计税方式决策
公司财务或员工本人在年终奖发放前，比较“单独计税”和“并入综合所得”两种方式，选择更划算的申报方式
增加专项附加扣除后测算省税额
新增房贷、子女入学或赡养老人等专项附加扣除资格后，测算每月能少缴多少个税、税后工资能提高多少
年度汇算前预估应纳税额
年底前预估全年应纳税所得额和大致税负，为是否需要年度汇算补税/退税做心理预期
常见问题
这个工具用的是累计预扣法还是简化算法？
为便于快速估算，月度计算假设各月工资和扣除项保持不变，按“全年应纳税所得额÷12”折算月度税额，这与实际按累计预扣预缴法逐月计算的结果在大多数稳定收入场景下一致，但年中工资有较大波动或年初年末月份可能存在小幅差异，最终以年度汇算清缴结果为准。
全年一次性奖金“单独计税”和“并入综合所得”怎么选？
单独计税是把奖金除以12个月查找对应月度税率表单独算税，不占用其他综合所得的减除费用和专项附加扣除；并入综合所得是把奖金和全年工资等收入合并后按年度税率表计算。通常年收入较低（未用满6万减除费用和专项附加扣除额度）时并入更划算，年收入较高、已经处于较高税率档时单独计税通常更省税，本工具会自动比较两种方式并给出推荐。
五险一金个人缴纳部分怎么填？
可以查看自己的工资条上“五险一金”个人扣款合计直接填入；如果不确定准确金额，可以先使用本站的“社保缴费基数工资计算器”按工资和城市算出缴费基数及个人应缴金额，再把结果填到这里。
住房租金扣除的800/1100/1500元怎么选？
按国家规定：直辖市、省会城市、计划单列市及国务院确定的其他城市为1500元/月；市辖区户籍人口超过100万的城市为1100元/月；市辖区户籍人口不超过100万的城市为800元/月，具体以本人工作城市对照当年财政部公布的标准为准。
计算结果和实际扣税不一致怎么办？
常见原因包括：单位按累计预扣法逐月计算与本工具的简化年化折算存在时点性差异、专项附加扣除信息在个税 APP 中未如实填报或未及时更新、存在综合所得之外的其他应税收入（如劳务报酬）未计入等，具体以单位代扣代缴凭证和个人所得税 APP 中的记录为准。